Het Bureau Economische Handhaving (BEH) van de Belastingdienst geeft juridische entiteiten die hun UBO’s (ultimate beneficial owners) nog niet hebben geregistreerd eerst een laatste waarschuwing voordat een sanctie wordt opgelegd. Het bureau geeft daarbij voorrang aan handhaving op juridische entiteiten waar de risico’s op witwassen en financieren van terrorisme het hoogst zijn.
Dit laten de ministers van Financiën, Justitie en Veiligheid en Economische Zaken en Klimaat weten in een brief aan de Tweede Kamer. Volgens minister Sigrid Kaag van Financiën moeten de overige registratieplichtige juridische entiteiten ook opgave moeten doen. Ze zijn niet vrijgesteld van handhaving, en op daar zal steekproefsgewijs gehandhaafd worden.
Op 27 maart 2022 waren van 673.963 juridische entiteiten de UBO’s geregistreerd in het UBO-register. Dat is 37,7 procent van het totaal aantal registratieplichtige juridische entiteiten. De werkvoorraad van de Kamer van Koophandel is hierin nog niet meegeteld. De totale werkvoorraad was op 1 april 2022 ongeveer 400.000. De verwachting is dat hierdoor het registratiepercentage zal oplopen tot 59 procent.
Effectief middel
Op 27 september 2020 is het UBO-register in werking getreden. In dat register worden van vennootschappen en andere juridische entiteiten als stichtingen en verenigingen (maar niet van verenigingen van eigenaars) de ‘uiteindelijk belanghebbenden’ geregistreerd.
Volgens Kaag groeit het UBO-register uit tot een veelgebruikt en effectief middel. Tot en met februari dit jaar zijn in totaal 465.267 uittreksels opgevraagd. Dit is exclusief de raadplegingen door bevoegde autoriteiten die het UBO-register zelf kunnen benaderen.
